“嫌貧愛富”的銀行，常被指時常錦上添花、鮮有雪中送炭。然而，以經營風險為主業(yè)的銀行，在內控和全面風險管理上有多方面的考量。
一家股份制商業(yè)銀行信貸科人士日前對《金證券》記者透露，一般銀行放貸主要考核五個方面14小項，真正能達標的企業(yè)少之又少，這是錢貸不出去、企業(yè)貸不到款的重要原因之一。
一些房企負債率驚人
“資質好一點兒的企業(yè)，想要貸款找我??！”供職于南京一家銀行信貸部的張小姐在微信朋友圈留言稱，符合條件的企業(yè)經手時，可以適度放寬政策。
她向《金證券》記者透露，一般來說，銀行對貸款企業(yè)的審核非常嚴，會從財務結構、償債能力、現金流量、經營能力以及經營效益等方面進行考核。
“財務結構上，最重要的是負債率要低?！彼忉屨f，通常申請貸款企業(yè)的凈資產與年末貸款余額的比值，必須大于100%，不過在實際操作過程中，對房地產企業(yè)會適度放寬到80%。
一般來說，貸款企業(yè)的資產負債率必須要小于70%，最好低于55%。“負債太高的企業(yè)是無法貸款的，銀行會直接拒貸?！彼龑Α督鹱C券》記者透露，自己接觸的項目中，部分房企的負債率高得令人咋舌。此前一些鋼貿企業(yè)也有這樣的問題，不過近兩年銀行已經不向它們貸款了。
有錢“金主”最吃香
對銀行來說，放出去的錢要能收得回來。因此，企業(yè)償還能力的評估就很重要，評估的依據涉及流動比率、速動比率、現金比例等。
張小姐向《金證券》記者解釋說，對銀行來說，貸款企業(yè)的流動比率要在150%-200%，速動比率在100%左右較好。這反映了流動資產，尤其是有價證券、應收賬款等可迅速變現的資產，對短期債務的償還能力。
“另外，企業(yè)的現金比例要大于30%?！彼e例說，假如貸款一個億，企業(yè)得留3000萬的現金或現金等價物在賬上。
《金證券》記者了解到，在大部分銀行信貸人士的眼中，現金流充裕的企業(yè)就是“香餑餑”。在貸款審批時，銀行往往會將該項標準視作是否放貸的首要標準?！澳阏f現在吸儲任務這么重，要是手上的大客戶不支援一把，日子就沒法過了。”張小姐說。
事實上，在對企業(yè)的現金流考核中，還有一些重要的標準。比如，企業(yè)經營活動產生的凈現金流應為正值，銷售收入現金回籠比例應在85%-95%以上。這反映了企業(yè)銷售收入的含金量：是真金白銀進賬，還是只收到了白條？
應收款、存貨易造假
財務指標考核只是放貸的前提之一，銀行還要對企業(yè)的經營能力進行多重考核。
張小姐告訴《金證券》記者，比如，銀行會看企業(yè)的主營收入增長率，一般要在8%以上才算合格?！斑@說明這個企業(yè)的主業(yè)正處在成長期，如果比率低于5%，說明進入生命末期了?！?/p>
她透露，銀行內部規(guī)定中，對一些朝陽產業(yè)在信貸上更側重；一些純勞動密集型加工企業(yè)什么的，現在很難貸到款了。
在考核主營業(yè)務增長率的同時，企業(yè)應收款、存貸的周轉速度等也在銀行的考核范圍之內?！督鹱C券》記者了解到，部分銀行要求，年應收款周轉應大于六次，中小企業(yè)的存貨周轉應大于五次。這是因為，應收款周轉速度越高，賬期就越短，資金回籠也就越快；存貨周轉速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。
尤其是，企業(yè)往往會利用應收款和存貨，粉飾報表造假騙貸，銀行對這方面的核查非常審慎。
企業(yè)兩極分化頗嚴重
經過這么些關口之后，能拿到貸款了？慢！銀行還要看企業(yè)的經營效益?！督鹱C券》記者了解到，對大部分銀行來說，企業(yè)的營業(yè)利潤率越高，銀行的授信即越高。
張小姐告訴《金證券》記者，她們銀行對企業(yè)營業(yè)利潤率設定的標準是，大于8%才算合格?！爱斎恢笜酥翟酱螅砻髌髽I(yè)綜合獲利能力越強?！睂σ恍┲行∑髽I(yè)來說，一般銀行要求其凈資產收益率必須“大于5%”。
她向《金證券》記者透露，目前南京的一些企業(yè)呈現出較明顯的兩極分化現象。一些資質好的企業(yè)，盈利能力強，經營效益好，現金流充足，成了銀行爭相服務的對象；但真正一些需要資金的企業(yè)，由于達不到銀行的硬杠杠，只能望錢興嘆。