商務(wù)部辦公廳關(guān)于開(kāi)展融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知

　　各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門：

　　按照國(guó)務(wù)院有關(guān)工作部署，為有效防范和化解融資租賃行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患，規(guī)范市場(chǎng)秩序，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，我部定于5月2日至6月30日組織各地開(kāi)展融資租賃行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排查工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、排查要點(diǎn)

　?。ㄒ唬┡挪閷?duì)象。本次風(fēng)險(xiǎn)排查工作對(duì)象為所有內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)和外商投資融資租賃企業(yè)，對(duì)存在以下情況的企業(yè)要進(jìn)行重點(diǎn)檢查：

　　1．關(guān)聯(lián)公司從事互聯(lián)網(wǎng)金融、投資咨詢、財(cái)富管理、第三方理財(cái)、小額貸款、融資擔(dān)保、商業(yè)保理、典當(dāng)?shù)葮I(yè)務(wù)的企業(yè)。關(guān)聯(lián)公司包括股東、股東投資的企業(yè)、同一實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)及本公司所投資的企業(yè)。

　　2．售后回租項(xiàng)目承租人多為關(guān)聯(lián)公司的企業(yè)。

　　3．股東或存在交易關(guān)系的關(guān)聯(lián)公司及其高級(jí)管理人員近期出現(xiàn)過(guò)重大違法違規(guī)行為的企業(yè)。

　　4．業(yè)務(wù)規(guī)模短期內(nèi)以超常規(guī)速度增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、資產(chǎn)負(fù)債率和租金逾期率過(guò)高的企業(yè)。

　　5．主營(yíng)業(yè)務(wù)占比偏低，存在大量對(duì)外投資和對(duì)外擔(dān)保的企業(yè)。

　　6．以工業(yè)原材料、貴重金屬等限制流通物，無(wú)形資產(chǎn)、生物資產(chǎn)、商業(yè)地產(chǎn)甚至住宅等作為主要租賃物的企業(yè)。

　　7．通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)等互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進(jìn)行融資，且融資規(guī)模較大的企業(yè)。

　　8．以自然人為承租人或業(yè)務(wù)合作對(duì)象，且近期發(fā)生過(guò)多次業(yè)務(wù)糾紛的企業(yè)（例如面向個(gè)人開(kāi)展汽車融資租賃業(yè)務(wù)）。

　　9．未按要求及時(shí)通過(guò)全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)填報(bào)相關(guān)信息的企業(yè)，或所填報(bào)信息明顯存在不實(shí)、不準(zhǔn)確等情況的企業(yè)。

　　10．注冊(cè)地與實(shí)際經(jīng)營(yíng)地不一致、聯(lián)系方式發(fā)生變化或已無(wú)法聯(lián)系的企業(yè)。

　　11．取得經(jīng)營(yíng)資質(zhì)后長(zhǎng)期（超過(guò)一年）未開(kāi)展業(yè)務(wù)的企業(yè)。

　　12．注冊(cè)資本實(shí)到率偏低（不足30%）的企業(yè)，特別是注冊(cè)資本實(shí)到率低但開(kāi)展業(yè)務(wù)規(guī)模較大的外資企業(yè)。

　?。ǘ┲攸c(diǎn)排查內(nèi)容。

　　一是基本情況：

　　1．企業(yè)基本信息，包括但不限于股東或出資人、實(shí)際控制人、法定代表人、注冊(cè)資本及實(shí)繳金額、分支機(jī)構(gòu)數(shù)量及分布等。

　　2．業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，包括承租人、租賃物及其權(quán)屬狀況、融資來(lái)源及方式、業(yè)務(wù)合規(guī)性、租金收取情況及逾期率等。

　　3．境外借款、境外放款等資金跨境流動(dòng)情況。

　　二是存在的主要問(wèn)題：

　　1．是否存在直接從事或參與吸收或變相吸收公眾存款等行為；是否未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，從事同業(yè)拆借、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)。

　　2．是否違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定向地方政府、地方政府融資平臺(tái)公司提供融資或要求地方政府為租賃項(xiàng)目提供擔(dān)保、承諾還款等。

　　3．是否存在虛構(gòu)租賃物、以不符合法律規(guī)定的標(biāo)的為租賃物、未實(shí)際取得租賃物所有權(quán)或租賃物合同價(jià)值與實(shí)際價(jià)值明顯不符，以融資租賃為名義實(shí)際從事資金融通業(yè)務(wù)甚至變相發(fā)放貸款等行為。

　　4．是否存在與關(guān)聯(lián)公司之間進(jìn)行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場(chǎng)規(guī)律的交易行為。

　　6．是否存在虛假宣傳（例如宣稱具有金融牌照、以金融機(jī)構(gòu)名義進(jìn)行宣傳等）、故意虛構(gòu)融資租賃項(xiàng)目通過(guò)公開(kāi)渠道（如互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)）進(jìn)行融資等行為。

　　7．是否存在超杠桿經(jīng)營(yíng)，即風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例是否超過(guò)規(guī)定的限額。

　　8．是否按要求及時(shí)報(bào)送季度和年度經(jīng)營(yíng)情況信息報(bào)表，在全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)上登記的信息是否真實(shí)準(zhǔn)確。

　　9．外商投資融資租賃企業(yè)是否按要求及時(shí)進(jìn)行外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案，是否參加外商投資企業(yè)年度投資經(jīng)營(yíng)信息聯(lián)合報(bào)告（聯(lián)合年報(bào)）工作。

　　（三）排查方式。各地商務(wù)主管部門可根據(jù)工作需要，采取多種措施開(kāi)展排查工作。對(duì)于跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，注冊(cè)所在地和經(jīng)營(yíng)所在地商務(wù)主管部門要互通信息，加強(qiáng)合作，防止出現(xiàn)排查空白。

　　1．企業(yè)自查。要求企業(yè)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)自查，提交自查報(bào)告，針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)進(jìn)行整改。

　　2．信息化監(jiān)管。通過(guò)全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)對(duì)企業(yè)填報(bào)的交易記錄、經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和違法違規(guī)活動(dòng)線索，核對(duì)系統(tǒng)填報(bào)信息的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。督促企業(yè)按照《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（商流通發(fā)〔2013〕337號(hào)）的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確填報(bào)全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)。對(duì)不及時(shí)填報(bào)、瞞報(bào)或虛報(bào)信息的企業(yè)，要求其立即整改，對(duì)于不按要求整改的企業(yè)，建立企業(yè)報(bào)送信息異常名錄并報(bào)我部，我部將適時(shí)通過(guò)適當(dāng)方式進(jìn)行公開(kāi)。

　　3．現(xiàn)場(chǎng)檢查。抽取一定比例的企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)財(cái)務(wù)記錄、銀行對(duì)賬單、業(yè)務(wù)合同、融資合同或憑證等反映資金來(lái)源和流向的材料，實(shí)地抽查租賃物及其相關(guān)權(quán)利憑證確認(rèn)租賃物及其權(quán)屬，判斷租賃項(xiàng)目的真實(shí)性，檢查重復(fù)抵押、租賃物所有權(quán)保護(hù)、資金監(jiān)管等方面是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　4．人員約談。視情況需要約談企業(yè)股東、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)人員或其他員工，了解經(jīng)營(yíng)情況，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育，查找違法違規(guī)線索。

　　5．外部調(diào)研。必要時(shí)與承租人進(jìn)行溝通，了解融資租賃企業(yè)經(jīng)營(yíng)合規(guī)情況、項(xiàng)目的真實(shí)合規(guī)性，查找違法違規(guī)線索。

　　6．第三方協(xié)助。必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或委托行業(yè)協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)協(xié)助排查。

　　7．其他合法方式。

　　二、工作要求

　?。ㄒ唬┞鋵?shí)責(zé)任，主動(dòng)作為。各地商務(wù)主管部門要高度重視風(fēng)險(xiǎn)排查工作，切實(shí)落實(shí)屬地監(jiān)管責(zé)任，把此次風(fēng)險(xiǎn)排查工作列入重要工作日程，盡快部署專項(xiàng)排查活動(dòng)，制定詳細(xì)的檢查工作方案，明確分工職責(zé)和階段部署，切實(shí)抓好落實(shí)，確保檢查工作不走過(guò)場(chǎng)。內(nèi)資試點(diǎn)企業(yè)和外商投資企業(yè)由相關(guān)處室分別負(fù)責(zé)。參與檢查人員應(yīng)當(dāng)客觀公正，實(shí)事求是，忠誠(chéng)履職，廉潔奉公，保守秘密。

　?。ǘ┓e極穩(wěn)妥，分類施策。排查和處置工作要嚴(yán)格依法，講究策略，對(duì)于排查出的線索，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、社會(huì)危害等因素，制定差別化的處置策略，分類化解。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范問(wèn)題，應(yīng)要求企業(yè)限期改正。對(duì)于重大違法違規(guī)行為線索，應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)本級(jí)相關(guān)執(zhí)法部門予以處理。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的普遍性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取通報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)提示等措施。對(duì)于監(jiān)管體制機(jī)制存在的問(wèn)題，應(yīng)作出修改或提出完善建議。要制定完善突發(fā)事件應(yīng)對(duì)預(yù)案，明確非法集資等重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的責(zé)任主體、觸發(fā)情形、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、響應(yīng)處置等內(nèi)容和措施。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的可能引發(fā)重大突發(fā)事件的潛在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣裾畧?bào)告，并報(bào)我部。

　　（三）源頭治理，長(zhǎng)效監(jiān)管。一是加強(qiáng)規(guī)制建設(shè)、監(jiān)管檢查和監(jiān)測(cè)預(yù)警，防打結(jié)合，以防為主，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。二是結(jié)合排查工作對(duì)企業(yè)使用全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)的情況進(jìn)行督促檢查，及時(shí)了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、合規(guī)情況，梳理失聯(lián)企業(yè)名單及有關(guān)情況，建立企業(yè)報(bào)送信息異常名錄。三是強(qiáng)化日常監(jiān)管制度，著力完善融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度，穩(wěn)妥解決體制性、機(jī)制性、規(guī)制性問(wèn)題，強(qiáng)化防控風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)與金融、稅務(wù)、公安、工商等部門間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化信息共享與監(jiān)管合作。對(duì)于此次檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較為突出的企業(yè)，要將其列入重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象。研究建立監(jiān)管評(píng)級(jí)制度，對(duì)融資租賃企業(yè)進(jìn)行分類管理。加強(qiáng)行業(yè)組織建設(shè)，充分發(fā)揮行業(yè)自律作用。

　　（四）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)報(bào)告。各地商務(wù)主管部門要對(duì)此次風(fēng)險(xiǎn)排查中發(fā)現(xiàn)的情況進(jìn)行全面分析，綜合研判本地融資租賃業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀與潛在問(wèn)題，從以下方面形成排查情況報(bào)告：一是風(fēng)險(xiǎn)排查工作組織實(shí)施情況；二是排查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施（內(nèi)容要具體化，盡可能通過(guò)列舉事例的方式進(jìn)行分析）；三是本地融資租賃行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及主要風(fēng)險(xiǎn)因素；四是下一步強(qiáng)化事中事后監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警、建立長(zhǎng)效機(jī)制的工作安排與建議；五是失聯(lián)企業(yè)名單（作為附件）。請(qǐng)各地商務(wù)主管部門將上述內(nèi)容形成書面報(bào)告，并于7月15日前報(bào)送我部（一式兩份，分別報(bào)送流通發(fā)展司、外資司）。

　　聯(lián)系人：流通發(fā)展司：王巧璐010-85093746

　　外資司：張瀾010-65197982

　　商務(wù)部辦公廳

　　2017年5月2日