個人經(jīng)營性貸款是解決中小企業(yè)貸款難的一個有效突破口，但也是風(fēng)險系數(shù)較高的貸款業(yè)務(wù)。在開展個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)時，對其風(fēng)險的監(jiān)控提出了更高的要求，而貸款的事前審查更是控制風(fēng)險的關(guān)鍵。必須在貸款事前審查時，對借款人、行業(yè)、企業(yè)、抵押物、貸款用途等進(jìn)行詳細(xì)、認(rèn)真的審查，把握其關(guān)鍵風(fēng)險點并采取相應(yīng)的防范措施，同時努力改進(jìn)內(nèi)部管理，嚴(yán)謹(jǐn)而靈活地處理好每一個貸款細(xì)節(jié)。
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【客戶調(diào)查】借款人資質(zhì)調(diào)查
(一)借款人資質(zhì)調(diào)查的一般方法
個人經(jīng)營性貸款的借款人包括持有工商行政管理機關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個體工商戶、自然人獨資企業(yè)的投資人、合伙企業(yè)的主要合伙人、全部由自然人人股組成的有限責(zé)任公司的法定代表或主要股東。
(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題及解決方法
企業(yè)實行“股東本位”原則，銀企關(guān)系中，借款方對自身信息的擁有量總是大于貸款方，借款企業(yè)會利用信息優(yōu)勢為自己謀取利益而把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給我方。信息的不對稱，使我方難以控制貸款的風(fēng)險。
1、借款人家庭收入信息不對稱
因個人經(jīng)營性貸款主要是針對中、小企業(yè)而制定的貸款品種，其貸款金額相對較小，風(fēng)險較為分散，加上有抵押物作為擔(dān)保，故為了加速貸款效率，降低其貸款準(zhǔn)入門檻，并沒有要求企業(yè)對其所提供的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤表》、《現(xiàn)金流量表》通過專業(yè)會計師事務(wù)所進(jìn)行審核，其真實性會大打折扣。因此為了防范信息不對稱，甚至是偽造信息的風(fēng)險，貸款經(jīng)辦人員必須了解借款人所出資企業(yè)所在行業(yè)的最新經(jīng)營現(xiàn)狀，對其行業(yè)風(fēng)險與利潤有一定的把握;同時更為重要的一點是通過借款人所提供的個人與公司存折流水，與報表進(jìn)行核對，如果其資金流動大體一致，即說明其報表真實性較高。
貸款經(jīng)辦人員除了從正面獲取信息外，還需要從其他方面獲取，如借款人員的朋友、還有其住房或其他資產(chǎn)情況等。當(dāng)然個人經(jīng)營性貸款，借款人是需要承擔(dān)無限責(zé)任，而不像公司貸款那樣，股東只承擔(dān)其有限責(zé)任，出現(xiàn)抽空公司資產(chǎn)，逃廢我方債務(wù)的行為;同時借款人還有抵押物在我方手中，其違約逃廢我方債務(wù)成本也較高，所以只要經(jīng)辦認(rèn)真去審查，此方面的風(fēng)險還是基本可控的。
當(dāng)當(dāng)
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2、擔(dān)保行為落實不到位
在借款人所提供收入不足情況下，我方會要求借款人提供具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人作擔(dān)保。實踐中會出現(xiàn)企業(yè)債務(wù)的保證人不具備保證資格，使保證不成立;或保證人無能力即沒有充分的提供保證，使保證流于形式。等到保證責(zé)任落實時，由于債務(wù)人或保證人的逃廢債務(wù)行為，其財產(chǎn)價值均已減少以致不足以清償債務(wù)，使保證變?yōu)樾问?，形同虛設(shè)。所以，對擔(dān)保人資質(zhì)的審查也是非常關(guān)鍵，其審查方法與對借款人資質(zhì)審查方法大致一樣。
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【背景調(diào)查】行業(yè)與企業(yè)自身調(diào)查
(一)行業(yè)與企業(yè)自身調(diào)查的一般方法
1、行業(yè)調(diào)查
(1)行業(yè)調(diào)查在審查個人經(jīng)營性貸款時，首先對其行業(yè)的最新狀況進(jìn)行一定的了解，從第三方信息與個人經(jīng)驗，判定其行業(yè)最新狀況。(2)調(diào)查該行業(yè)是否有違反國家最新政策或經(jīng)濟(jì)計劃，比如國家對小鋼鐵、小水泥、小煤礦、小紡織、小化工、小糖廠等科技含量低、耗能高、污染嚴(yán)重的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行嚴(yán)格限制，強令其停產(chǎn)、關(guān)閉，由此造成貸款難以收回。(3)通過以往的數(shù)據(jù)，結(jié)合最新的經(jīng)濟(jì)狀況，對其行業(yè)未來的市場需求以及其平均毛利潤、凈利潤、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、成本構(gòu)成、投資回收期、各周期資金缺口等有一個較為準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)預(yù)計。
2、企業(yè)自身調(diào)查
對公司以往貸款歷史(如企業(yè)曾貸款，可通過查詢企業(yè)貸款卡進(jìn)行審查)、注冊資本(要求出具專業(yè)會計師事務(wù)所出具驗資報告證明)、股東構(gòu)成、公司管理結(jié)構(gòu)、管理層的素質(zhì)、公司財務(wù)狀況(通過三大報表對公司的償債能力、營運能力、盈利能力進(jìn)行分析)、其上下游公司情況進(jìn)行具體、詳細(xì)分析，從而為貸款風(fēng)險監(jiān)控提供可靠依據(jù)。
(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法
現(xiàn)在一般的民營企業(yè)，一個企業(yè)兩本賬已經(jīng)成為一個公開的秘密，還難以排除企業(yè)還有“第三本賬”、“第四本賬” 。借款人所提供公司的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤表》并沒有通過專業(yè)會計師事務(wù)所進(jìn)行審核，雖然借款人所提供的存折流水基本與報表一致，但不排除公司在利益驅(qū)動下，有可能利用信息優(yōu)勢，采取機會主義行為謀求自身的利益，為了獲得貸款，而做出“第三本賬”。
就算公司現(xiàn)在所提交的報表全部真實有效，但公司的發(fā)展是一個動態(tài)變化的過程，同時企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境也處于動態(tài)變化當(dāng)中。隨著變化，企業(yè)可能會因經(jīng)營良好擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，而提出新的資金需求，從而為我方帶來新的業(yè)務(wù)機會;也可能會經(jīng)營不善甚至倒閉，還本付息發(fā)生困難，形成問題貸款甚至呆賬。
所以，這就要求貸款經(jīng)辦人除了從正面獲取信息外，還需要從其他方面獲取，如借款人員工、朋友、還有其住房或其他資產(chǎn)情況等獲取信息，做好貸前的實地考查與貸后的跟蹤管理工作。
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【抵押調(diào)查】抵、質(zhì)押物調(diào)查
(一)抵、質(zhì)押物調(diào)查的一般方法
個人經(jīng)營性貸款主要調(diào)查抵押物的真實存在性、權(quán)證的真實有效性、證物一致性、抵押物的變現(xiàn)性、抵押物的合法性、抵押物的受償優(yōu)先性、抵押物的評估價值、抵押率、抵押物損毀狀況及抵押人的有關(guān)情況等。應(yīng)重點調(diào)查抵押物的價值、抵押人對抵押資產(chǎn)的支配權(quán)利。
1、一般情況下，對于抵押物的調(diào)查與評估，我方都會委托經(jīng)銀行批準(zhǔn)的第三方評估公司對抵押物進(jìn)行調(diào)查與評估，出具專業(yè)的評估報告并對其真實性與有效性負(fù)責(zé)。擔(dān)保方式只能采用抵押或質(zhì)押擔(dān)保方式，質(zhì)押物限于本人或第三方個人在貸款行開立的定期存單或國債;抵押房產(chǎn)限于能在本地房產(chǎn)交易中心登記并辦理抵押品手續(xù)的本地房產(chǎn)，不接受空置三年以上的商品房作為貸款抵押物。商品住宅抵押率最高不超過抵押價值的70%;商業(yè)用房(辦公用房及商鋪)最高不超過60%。
2、抵押人對抵押物的支配權(quán)利調(diào)查。所有抵押物必須由抵押人本人在借款申請、抵押合同上簽名，抵押人的配偶或抵押物的其他共有人必須在辦理借款申請或簽署抵押合同或公證時當(dāng)面確認(rèn)抵押人的抵押行為并至少在其中一份文件上簽名確認(rèn)。已出租的房產(chǎn)抵押，抵押人應(yīng)將租賃情況告知債權(quán)人，并將抵押情況告知承租人。原租賃合同繼續(xù)有效。抵押權(quán)實現(xiàn)后，租賃合同在有效期內(nèi)對抵押物的受讓人繼續(xù)有效。同時，在實際操作中，我方會要求承租人簽署一份《無條件撤場聲明》，在抵押物被處理時，承租人不得提出第三方抗辯權(quán)，以免使抵押權(quán)實現(xiàn)出現(xiàn)擔(dān)保瑕疵，為以后的償債埋下隱患。
(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法
1、抵押物評估價值過高。因借款人多為私營企業(yè)主，有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與社會關(guān)系，借款人出于自身利益與資金需求，可能會與第一方評估公司具體的評估人員串通，對抵押物評估價值人為調(diào)高，影響債權(quán)有效實現(xiàn)。當(dāng)然對評估公司也有相應(yīng)的監(jiān)督機制：(1)單筆評估價值偏離市場公允價格20%以上的評估業(yè)務(wù)累計達(dá)到五筆，停止與其合作并報總行備案;(2)對于單筆評估報告價值偏離市場公允價格20%以上的，出具該評估報告的評估師不得再參與本行個人信貸業(yè)務(wù)的評估工作。但審查人員并不是專業(yè)的評估人員，在一些較偏遠(yuǎn)的地區(qū)，可能對其抵押物評估價值合理性難以把握，只要該筆貸款不出現(xiàn)問題，就算評估價值偏高，我方也很難發(fā)現(xiàn)。
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2、抵押擔(dān)保存在瑕疵。借款人對其婚姻情況進(jìn)行造假，或找人冒充為其配偶，簽署其抵押合同，也就會造成擔(dān)保瑕疵，使債權(quán)難以實現(xiàn)。根據(jù)《婚姻法》的有關(guān)規(guī)定，除夫妻雙方另有約定外，夫妻關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)為夫妻共有財產(chǎn)。根據(jù)《民法通則》的司法解釋，對于共同財產(chǎn)的處分應(yīng)征得所有共有權(quán)人的同意，否則無效。由于房產(chǎn)抵押本身屬于對房產(chǎn)的一種處分行為，如果未能征得抵押人配偶的同意，可能被認(rèn)定為無效。因此，如借款人隱瞞了其配偶的情況，以個人名義向我行申請貸款，借款人配偶未在借款抵押合同上簽字，將有可能導(dǎo)致我方的抵押權(quán)落空，給我方帶來損失風(fēng)險。
3、一房多貸，一房多賣。甚至一些不法分子，走管理漏洞，出現(xiàn)一房多貸或一房多賣的違法犯罪行為，因不能對抗善意第三人的合法取得，而無法通過行使撤銷權(quán)保障抵押權(quán)的行使。
(三)因相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定而出現(xiàn)的問題與解決方法
抵押權(quán)是一項法定的優(yōu)先權(quán)，抵押權(quán)優(yōu)先于一般的債權(quán)?！稉?dān)保法》第33條規(guī)定，“本法所稱抵押，是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對本法第34條所列財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。但是，由于其他法律、法規(guī)的規(guī)定，在一定情況上對債權(quán)保護(hù)產(chǎn)生一些不良的影響，如下：
1、抵押物可能面臨毀損、滅失、貶值等風(fēng)險。根據(jù)相關(guān)法律中的規(guī)定，抵押權(quán)因抵押物的滅失而消滅。因此，為防范這種情況發(fā)生，首先須要求借款人為抵押物辦理合理期限的保險，并將第一受益人約定為我方;其次是要經(jīng)常對抵押物進(jìn)行現(xiàn)場檢查，如發(fā)現(xiàn)抵押物已經(jīng)或有可能被征用、被非法處置或存在毀損、滅失、超常貶值等不利情況的，必須及時采取應(yīng)對措施。
2、《破產(chǎn)法》規(guī)定勞動債權(quán)優(yōu)先于擔(dān)保物權(quán);《稅法》規(guī)定納稅人欠繳的稅款發(fā)生在納稅人以其財務(wù)設(shè)定抵押、質(zhì)押或在納稅人的財產(chǎn)被留置之前的，稅收應(yīng)當(dāng)先于抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)，對債權(quán)保護(hù)產(chǎn)生消極的影響。因此，在接受抵押時，必須了解掌握抵押人勞動債權(quán)情況并調(diào)查是否欠稅，或者要求抵押人提供相關(guān)稅務(wù)機關(guān)出具的抵押人無欠稅的證明。但由于借款人奉行以“股東至上”主義，利用其信息優(yōu)勢，從而使銀企之間信息不對稱，所以了解掌握抵押人勞動債權(quán)情況相對較難。
3、處理抵押物時手續(xù)過多，費用較高。在執(zhí)行擔(dān)保債權(quán)的環(huán)節(jié)多、費用高，通過法律訴訟伸張債權(quán)，除了立案、訴訟保全、執(zhí)行等環(huán)節(jié)需要先墊付費用外，在案件審判或執(zhí)行階段，往往還需要支付鑒定、評估、執(zhí)行物過戶等費用，收費的環(huán)節(jié)多而且費率高，導(dǎo)致訴訟費用基本上要占到訴訟標(biāo)金額的10%-20%。若抵押物的抵押成數(shù)較高，同時又遇上房產(chǎn)價格的較大幅度的貶值，就會導(dǎo)致處理抵押物的資金不足以償還貸款與支付相關(guān)手續(xù)費用，最后變?yōu)樽约贺?fù)擔(dān)。
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【用途調(diào)查】貸款用途調(diào)查
(一)貸款用途調(diào)查的一般方法
貸個人經(jīng)營性貸款的用途規(guī)定如下：
(1)用于借款人合法的經(jīng)營投資活動中正常資金需求;如持續(xù)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性流動資金周轉(zhuǎn)、購置(維修)有關(guān)設(shè)備、裝潢經(jīng)營場所等;
(2)鼓勵對制造業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售商貿(mào)業(yè)、物流運輸及其他國家優(yōu)先發(fā)展的和重點扶持的行業(yè)和主要結(jié)算通過銀行進(jìn)行，業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)良好、產(chǎn)權(quán)清晰的企業(yè)發(fā)放個人經(jīng)營貸款;
(3)禁止貸款資金用于房地方開發(fā)和土地儲備;
(4)禁止貸款資金進(jìn)入證券市場(包括股票、權(quán)證及基金買賣)，期貨交易、外匯買賣和委托理財?shù)冉鹑谕顿Y;
(5)禁止貸款資金用于股本權(quán)益性投資;
(6)禁止向存在隱患、產(chǎn)品質(zhì)量差、市場銷路不暢、“高耗能、高污染”的企業(yè)發(fā)放貸款;
(7)根據(jù)目標(biāo)客戶特征和需求，原則上不同的客戶類別對應(yīng)的不同資金用途。貸款用途調(diào)查主要就是針對以上規(guī)定進(jìn)行調(diào)查。
(二)因企業(yè)自身利益而出現(xiàn)的問題與解決方法
現(xiàn)行《刑法》將以非法占有為目的、通過提供虛假信息而進(jìn)行的金融詐騙，確定為刑事犯罪;而對于在中國企業(yè)的信貸實踐中普遍存在的，雖然不以據(jù)為已有為目的，但卻通過向我方提供虛假信息而獲得貸款的行為，并未規(guī)定要追究刑事責(zé)任，這就使得實踐中這類欺詐行為有恃無恐，而這類欺詐行為正是產(chǎn)生不良貸款的重要原因。
個人經(jīng)營貸款資金的用途，是根據(jù)借款人公司所提供購銷合同、裝潢合同來確定;但不同于公司貸款，它并沒有要求借款人在銀行開立?？顚Ｓ觅~戶來監(jiān)控貸款資金使用。它只要求貸款資金放款在借款人個人賬戶，資金到賬后，只要再經(jīng)過幾次取現(xiàn)再存入其他賬戶的操作，我方就很難把握資金的真實用途。同時由于銀行只是會收取借款人所提供購銷合同的復(fù)印件作為資金用途證明，原件還是留在借款人手中，借款人可以利用自身多年的社會關(guān)系，與相關(guān)供貨商簽署虛假的購銷合同，貸款通過后，再銷毀其合同。所以，我方對其資金用途控制難上加難，沒了硬性規(guī)定，就是借款人將資金用于高風(fēng)險項目投資，也難以追究其法律責(zé)任。
所以，主要風(fēng)險把握點就在于借款人的違約成本與借款人的還款能力?！敖杩钊说倪`約成本”主要是指借款人因不能按時還款而造成成果與為此所付上的成本。借款人在不能按時還款時，不僅會對其個人“征信報告”造成不良記錄，影響下一次的貸款，同時還可能造成抵押物被拍賣等處置，由于貸款人成數(shù)是經(jīng)過嚴(yán)格控制，所以在抵押物沒有突然大幅度貶值的情況下，借款人違約不還，就很可能會得不償失。因此，風(fēng)險還是基本可控。
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【問題應(yīng)對】自身的問題與解決方法準(zhǔn)
一筆個人經(jīng)營性貸款，不僅是因為企業(yè)奉行“股東本位”、銀企信息不對稱、相關(guān)法律法規(guī)制定不完善等原因而造成的貸款風(fēng)險，同時內(nèi)部管理漏洞、內(nèi)部人員出現(xiàn)權(quán)力尋租行為都會造成貸款風(fēng)險的形成。其中主要的原因是調(diào)查成本過高與考核制度未完善。
(一)因調(diào)查成本而出現(xiàn)問題與解決方法
現(xiàn)實生活中，一個銀行許多公司均有貸款，還要不停地開拓新的業(yè)務(wù)，為求貸款的方便和快捷，在貸款之前債權(quán)人通常不會非常詳細(xì)地查閱有關(guān)公司的信息。如果每次貸款之前債權(quán)人都大量地花費時間和金錢去查閱有關(guān)的信息，貸款成本將會變得何其之高，貸款的速度將會變得何其之慢。而且，在股東處于強勢地位的情況下，就算債權(quán)人真的愿意去查，股東也可以很容易的采取對付這種調(diào)查的措施。
在我方現(xiàn)有的人力、物力下，全部參與這些內(nèi)部監(jiān)督是不可能的，只能有選擇地對部分公司進(jìn)行監(jiān)督。而且在公司經(jīng)營良好還貸較好的情況下，自無監(jiān)督的必要。雖然理想狀態(tài)是我方對每一筆的貸款都進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，但由于調(diào)查成本的原因，只能對風(fēng)險較大或出現(xiàn)逾期貸款進(jìn)行重點調(diào)查，這不是最好的辦法，但也可以較好地控制好風(fēng)險的同時兼顧其調(diào)查成本。
(二)因考核制度而出現(xiàn)問題與解決方法
現(xiàn)行許多商業(yè)股份制銀行，個人經(jīng)營性貸款的經(jīng)辦人員都是經(jīng)過上崗考試通過的個人金融客戶部的客戶經(jīng)理。他們每個季度都要進(jìn)行業(yè)務(wù)業(yè)績考核，考核結(jié)果會直接影響個人客戶經(jīng)理的工資水平、級別評定，甚至是晉升關(guān)鍵。這種考核制度一方面可以盡力地調(diào)動起客戶經(jīng)理工作的積極性;但同時由于業(yè)績的重要性，可以會導(dǎo)致客戶經(jīng)理因業(yè)績原因，而放松對貸款的相關(guān)調(diào)查。同時由于實行了貸款責(zé)任終身制，一筆不良貸款同樣會影響他們的工資水平、級別評定、晉升問題。所以當(dāng)借款人不能還貸時，客戶經(jīng)理為了不產(chǎn)生不良貸款，以為借款企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難只是暫時的，于是再貸款給借款人，使得我方的不良債務(wù)越積越多。在這種情況下，不是我方監(jiān)督借款人經(jīng)營，決定借款人的投資與撤資，而是把貸款的主動權(quán)交給了借款人。把借款人與我方用固定的借貸關(guān)系拴在一起，只能加劇不良債務(wù)的積累。甚至有極少部分客戶經(jīng)理素質(zhì)不高，可能會被公司收買，而與公司串通一氣，權(quán)力尋租，騙取我方貸款。
因此，不僅要加強客戶經(jīng)理的職業(yè)道德教育，同時在堅持“業(yè)績考核激活工作積極性”前提下，還要把不良貸款率作為客戶經(jīng)理重要考核指標(biāo)，讓其在關(guān)心短期業(yè)績同時，更要關(guān)心業(yè)績的質(zhì)量。如果遇到公司經(jīng)營出現(xiàn)問題，需要向銀行再融資情況，不能交由原客戶經(jīng)理處理，防止為了不產(chǎn)生不良貸款，而出現(xiàn)“以貸款還貸款”的惡性循環(huán)，也可以在一定程度上防止權(quán)力尋租行為。