國家治理信用環(huán)境的措施越來越嚴(yán)厲，懲治老賴的手段必定越來越嚴(yán)厲，所以，貸款到期不還，一定是個不明智的選擇。
其次，說說銀行對企業(yè)貸款不還的常用做法。在介紹之前，先搞清兩個概念，還款意愿和還款能力。銀行在貸前調(diào)查會對企業(yè)的還款意愿和還款能力進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查并進(jìn)行風(fēng)險評估，確定企業(yè)是否是有良好的還款意愿（比如分析企業(yè)及實(shí)際控制人的信用報(bào)告、是否欠工資、稅費(fèi)，是否欠供應(yīng)商的貨款，是否有涉訴事件以及其他負(fù)面評價），是否有足夠的還款能力（了解企業(yè)的銷售收入、自由現(xiàn)金流及其穩(wěn)定性，是否有大額負(fù)債、對外擔(dān)保、近期或未來是否有大額對外投資或還款等），根據(jù)調(diào)查分析情況做出的授信決策。
如果貸前調(diào)查一切正常，但貸款到期企業(yè)仍不還款，銀行會立即啟動催收程序，還會重新調(diào)查企業(yè)的還款意愿和還款能力，弄清楚逾期的真實(shí)原因。銀行會根據(jù)企業(yè)逾期的真實(shí)原因、當(dāng)前的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、自由現(xiàn)金流情況等，來制定催收方案。分兩種：
一種是借款企業(yè)正常經(jīng)營，僅僅是因?yàn)殇N售下降、意外事件、資金鏈緊張等原因造成的逾期，或者企業(yè)雖然關(guān)門停產(chǎn)，但是還有其他收入（如租金收入、投資收益等），展期是個很好的辦法，銀企雙方都有利，但展期是有條件的，銀行會要求企業(yè)至少要結(jié)清當(dāng)前逾期的利息，然后再還一部分本金，確定新的還款計(jì)劃，比如增加還款的頻率，銀行一般不會同意展期后企業(yè)一次性到期還本的要求，展期的期限不超過上次貸款期限。如果展期后企業(yè)仍不能還款，銀行會加大催收力度，立即起訴，進(jìn)行資產(chǎn)保全等。
問題：在展期到期的時候企業(yè)是只需要還他之前欠銀行的錢，還是還要算上展期內(nèi)的利息？如果要算利息的話，假設(shè)展期的利率和之前的貸款利率設(shè)置為一樣合不合理？
企業(yè)貸款到期后立即開始計(jì)算罰息，也就是說正常利息持續(xù)計(jì)算，同時計(jì)算懲罰利息（一般是正常執(zhí)行的貸款利率的50%），合計(jì)起來是個很恐怖的數(shù)字。如果有抵押物，最后處置抵押物都會把上述全部利息計(jì)算在內(nèi)的，所以，銀行很賺。不過，如果借款人確實(shí)有困難，屬于非惡意逾期（確實(shí)是因?yàn)榻?jīng)營困難導(dǎo)致逾期），可以結(jié)清所欠利息后再還一部分本金，制定合理的還款計(jì)劃，經(jīng)申請可以得到減免罰息的結(jié)果，注意，減免罰息是以借款人表達(dá)誠意（結(jié)清利息并還一部分本金）的基礎(chǔ)上才會得到批準(zhǔn)。不過，展期方案確定并簽訂合同開始執(zhí)行后，不會有罰息，但此前的利息不結(jié)清一般不會同意展期，展期后的利息正常計(jì)算。所以，題主所說的展期利息等都會計(jì)算，如果要求減免正常利息或展期利息，需要銀行內(nèi)很高層級的有權(quán)人審批。上述辦法在借款合同里都有明確的約定 。