3月31日，央行發(fā)布公告稱，為維護(hù)貸款市場競爭秩序，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，所有貸款產(chǎn)品均應(yīng)明示貸款年化利率。
同時，央行明確了年化利率的計算方式，即貸款年化利率應(yīng)以對借款人收取的所有貸款成本與其實際占用的貸款本金的比例計算，并折算為年化形式。
零壹研究院院長于百程認(rèn)為，央行要求所有貸款機(jī)構(gòu)，包括合作互聯(lián)網(wǎng)平臺均需要明示貸款年化利率，并且首次明確了貸款年化利率的計算方式，這對于提升貸款市場的透明度，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益將起到非常明顯的作用，并且對于貸款行業(yè)也會產(chǎn)生非常重大的影響。
央行要求，所有從事貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在網(wǎng)站、移動端應(yīng)用程序、宣傳海報等渠道進(jìn)行營銷時，應(yīng)當(dāng)以明顯的方式向借款人展示年化利率，并在簽訂貸款合同時載明,也可根據(jù)需要同時展示日利率、月利率等信息，但不應(yīng)比年化利率更明顯。
實際上，2020年發(fā)布的《中國人民銀行金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)實施辦法》、《商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款管理暫行辦法》都對貸款利率的明示做出過相關(guān)要求，不過沒有本次公告如此詳細(xì)，且約束對象主要是金融機(jī)構(gòu)。
其中，《中國人民銀行金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)實施辦法》第十九條明確要求：金融機(jī)構(gòu)向金融消費(fèi)者提供金融產(chǎn)品或服務(wù)時使用格式條款的，應(yīng)當(dāng)以足以引起金融消費(fèi)者注意的字體、字號、顏色、符號、標(biāo)識等顯著方式，提請金融消費(fèi)者注意金融產(chǎn)品或者服務(wù)的數(shù)量、利率、費(fèi)用、履行期限和方式、注意事項和風(fēng)險提示等與金融消費(fèi)者有重大利害關(guān)系的內(nèi)容，并按照金融消費(fèi)者的要求予以說明。格式條款采用電子形式的，應(yīng)當(dāng)可被識別和易于獲取。
在消費(fèi)金融專家蘇筱芮看來，此次公告是監(jiān)管強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)貸款業(yè)務(wù)管理的重要舉措，此前部分金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)平臺在展業(yè)過程中不披露、少披露貸款利率或存在誘導(dǎo)，涉嫌侵害金融消費(fèi)者的正當(dāng)權(quán)益，不利于消費(fèi)金融市場的健康發(fā)展。
去年8月，最高人民法院對民間借貸利率的司法保護(hù)上限進(jìn)行了調(diào)整。調(diào)整后，以每月20日公布的1年期LPR（貸款市場報價利率）的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限，取代以前“以24%和36%為基準(zhǔn)的兩線三區(qū)”的規(guī)定，大幅度降低民間借貸利率的司法保護(hù)上限。
道高一尺，魔高一丈。為應(yīng)對新規(guī)帶來的創(chuàng)收壓力，部分機(jī)構(gòu)表面上遵守民間借貸利率要求，實則在利息之外巧立名目，繼續(xù)向借款人收取各類費(fèi)用，變相推高了借款成本。與此同時，各家機(jī)構(gòu)年化利率的計算方式不盡相同，且沒有統(tǒng)一的監(jiān)管要求，這就為部分機(jī)構(gòu)提供了鉆漏洞的機(jī)會。
央行公告明確要求，“貸款年化利率應(yīng)以對借款人收取的所有貸款成本與其實際占用的貸款本金的比例計算，并折算為年化形式?！?/p>
央行表示，“貸款成本應(yīng)包括利息及與貸款直接相關(guān)的各類費(fèi)用。貸款本金應(yīng)在貸款合同或其他債權(quán)憑證中載明。若采用分期償還本金方式，則應(yīng)以每期還款后剩余本金計算實際占用的貸款本金?！睂Υ?，黃大智表示，這就堵上了為規(guī)避利率限制而收取各類費(fèi)用的漏洞，如所謂的征信查詢費(fèi)、第三方服務(wù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等。
蘇筱芮表示，公告標(biāo)注了IRR方式來計算成本，并給出了一次還本付息、分期償還兩類方案，既能夠統(tǒng)一貸款利率的計算方式，也為機(jī)構(gòu)在后續(xù)實踐中提供有效參照。但由于文件指出“貸款年化利率可采用復(fù)利或單利方法計算”，后續(xù)機(jī)構(gòu)是否會用IRR方式替代此前的APR方式進(jìn)行披露仍有待觀察。