在銀行信貸額度減少的情況下，今年以來，不少企業(yè)進(jìn)行融資活動(dòng)時(shí)，紛紛尋求更多表外業(yè)務(wù)幫忙，其中，委托貸款是頗受企業(yè)青睞的一種方式，近期就有數(shù)家上市公司將目光集中到其“身上”:11月27日，金禾實(shí)業(yè)(002597,股吧)發(fā)布公告稱，擬將不超過5000萬元額度自有資金，委托中信銀行(601998,股吧)滁州市分行向公司控股子公司華爾泰化工發(fā)放委托貸款；12月3日，寧波韻升(600366,股吧)發(fā)布公告稱，公司委托中行江東支行貸款2億元人民幣給科瑞天誠，委托貸款期限1年，年利率9.6%；12月4日，重慶水務(wù)(601158,股吧)發(fā)布公告，公司通過建行重慶分行營(yíng)業(yè)部向重慶長(zhǎng)壽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)投資集團(tuán)有限公司發(fā)放總額7000萬元的委托貸款，年利率10%，期限12個(gè)月，用于建設(shè)長(zhǎng)壽化工園MDI一體化項(xiàng)目配套工程?！ 『戏ㄕ{(diào)劑富余資金 根據(jù)中國(guó)人民銀行《貸款通則》的規(guī)定，委托貸款是由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由金融機(jī)構(gòu)(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。 中國(guó)社科院金融重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室主任劉煜輝曾經(jīng)指出，一般通過委托貸款獲取資金的企業(yè)，通過正規(guī)信貸渠道拿不到錢，如國(guó)家調(diào)控的房地產(chǎn)公司、制造業(yè)等，只能從其他渠道拿資金。同時(shí)，受監(jiān)管環(huán)境影響，部分平臺(tái)公司，如進(jìn)行高速公路建設(shè)時(shí)也做委托貸款。而從委托貸款的資金借出方的角度看，企業(yè)有資金存在銀行，面臨負(fù)利率的困境。如果能通過銀行做中介，借款企業(yè)愿意出高息，何樂而不為？ 的確，作為非金融企業(yè)之間調(diào)劑富余資金的合法渠道，委托貸款為緩解部分企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力發(fā)揮了積極作用。對(duì)急需資金的企業(yè)來說，委托貸款拓寬融資渠道，使企業(yè)不再拘泥于銀行新貸、票據(jù)貼現(xiàn)等傳統(tǒng)方式。而且，通過銀行辦理正規(guī)的委托貸款手續(xù)，能提高貸款企業(yè)的可信度，有助于在較大范圍內(nèi)籌措更多資金。風(fēng)險(xiǎn)亦須防范盡管委托貸款頗受歡迎，但也不可避免地存在風(fēng)險(xiǎn)?！ ∫环矫?，由于銀行只根據(jù)出資企業(yè)確定的委托對(duì)象、用途、金額、期限、利率，負(fù)責(zé)代為發(fā)放、監(jiān)管使用、協(xié)助收回貸款，不對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。因此，受資企業(yè)到期能不能如約償付借款的風(fēng)險(xiǎn)就落到出資企業(yè)身上。換句話說，貸款成功與否，很大程度上取決于資金供需企業(yè)間的信任度。倘出資企業(yè)對(duì)貸款項(xiàng)目缺乏嚴(yán)格的審查手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，無形中會(huì)加大可能存在的風(fēng)險(xiǎn)?！ ×硪环矫?，出于種種原因，出資企業(yè)對(duì)擔(dān)保人的擔(dān)保能力掌握不清，有時(shí)流于形式，如乙企業(yè)有個(gè)項(xiàng)目需要資金，向甲企業(yè)借錢，并找丙企業(yè)提供擔(dān)保。甲企業(yè)委托某銀行向乙企業(yè)貸款。兩年過去，貸款到期，乙企業(yè)因項(xiàng)目不順無法還貸，而提供擔(dān)保的丙企業(yè)實(shí)際是空殼，甲企業(yè)的資金遂成泡影。 業(yè)內(nèi)人士指出，要有效防范委托貸款風(fēng)險(xiǎn)，出資企業(yè)應(yīng)采取必要措施。首先，在對(duì)貸款項(xiàng)目不熟悉的情況下，應(yīng)咨詢專家，了解國(guó)家對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的政策及國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)變化。其次，可委托專業(yè)律師調(diào)查項(xiàng)目真實(shí)性及受資企業(yè)還款能力、擔(dān)保人的擔(dān)保能力。同時(shí)，鑒于出資企業(yè)對(duì)受資企業(yè)所從事項(xiàng)目不易掌控，委托貸款期限一般不宜超過一年，過長(zhǎng)的期限難免增加還貸風(fēng)險(xiǎn)。(上海金融報(bào))