文章導(dǎo)讀：《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者近日走訪了上海多家銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)了解到，個(gè)人每年5萬美元的購匯額度并沒有發(fā)生變化，但是無論在柜臺(tái)購匯抑或通過網(wǎng)上銀行換匯，都必須填寫《申請(qǐng)書》。

元旦剛過，不少等待個(gè)人購匯額度恢復(fù)的居民發(fā)現(xiàn)，去銀行柜臺(tái)購匯不能再簡單地和柜臺(tái)人員口頭描述購匯用途了。從2017年1月1日起，境內(nèi)個(gè)人通過柜臺(tái)、電子銀行及個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)渠道辦理購匯業(yè)務(wù)，均須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地填寫《個(gè)人購匯申請(qǐng)書》（下稱《申請(qǐng)書》）。

《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者了解到，這一變化早在新年前就端倪初現(xiàn)。2016年12月31日晚，國家外匯管理局發(fā)布消息，將對(duì)個(gè)人外匯信息申報(bào)管理進(jìn)行完善，要求細(xì)化申報(bào)內(nèi)容，強(qiáng)化銀行真實(shí)性、合規(guī)性審核責(zé)任，對(duì)個(gè)人申報(bào)進(jìn)行事中事后抽查并加大懲處力度。

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購匯申報(bào)細(xì)化 明確“六不得”

《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者近日走訪了上海多家銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)了解到，個(gè)人每年5萬美元的購匯額度并沒有發(fā)生變化，但是無論在柜臺(tái)購匯抑或通過網(wǎng)上銀行換匯，都必須填寫《申請(qǐng)書》。

從銀行柜臺(tái)處獲取的《申請(qǐng)書》上顯示，相比較過去換匯時(shí)對(duì)購匯用途的描述，《申請(qǐng)書》對(duì)個(gè)人購匯用途做了更詳細(xì)的區(qū)分：不僅列明了因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、貨物貿(mào)易、非投資類保險(xiǎn)、咨詢服務(wù)以及其他用途共九大項(xiàng)，每個(gè)大項(xiàng)后面還包含三四個(gè)子項(xiàng)。因私旅游需要補(bǔ)充預(yù)計(jì)停留期限，出行方式是跟團(tuán)還是自由行；境外留學(xué)則要求填寫學(xué)校名稱、留學(xué)的國家、年學(xué)費(fèi)金額和年生活費(fèi)金額；境外就醫(yī)也必須標(biāo)明停留期限和境外醫(yī)院名稱。

需要注意的是，在填寫購匯用途時(shí)，新增項(xiàng)目“預(yù)計(jì)用匯時(shí)間”是必填項(xiàng)?！渡暾?qǐng)書》上還指出，“用匯時(shí)實(shí)際用途與原填寫的《申請(qǐng)書》不一致時(shí)需要重新填寫一份《申請(qǐng)書》。”而在此之前，個(gè)人去銀行購匯并不需要說明究竟打算何時(shí)使用所換的外匯。

除了細(xì)化的申報(bào)內(nèi)容，《申請(qǐng)書》的第一頁還列明了六條個(gè)人購匯“禁令”，除了不得出借本人額度和不得借用他人額度實(shí)施分拆購匯，還包括“不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目”。此外，“禁令”還指出，個(gè)人購匯不得參與洗錢、地下錢莊交易等違法違規(guī)活動(dòng)。

違令者將被移送反洗錢調(diào)查

《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者在多家銀行柜臺(tái)詢問后了解到，目前除了必須填寫《申請(qǐng)書》外，個(gè)人在購匯時(shí)并不需要提供相關(guān)的證明文件。如果個(gè)人有超過5萬美元的購匯需求，仍然按照之前的相關(guān)規(guī)定，通過向銀行提出申請(qǐng)后再購匯。有個(gè)別銀行的柜臺(tái)職員表示，目前每人每天最多只能換取不超過1萬美元的現(xiàn)金。

有銀行工作人員告訴記者，自2016年年尾人民幣持續(xù)遭遇貶值壓力以來，來銀行購匯的人員雖有增多但并不明顯。其中有一部分是因?yàn)榻趦?nèi)有出行計(jì)劃，還有一部分是由于自己或家人有留學(xué)計(jì)劃而選擇提前購匯。

在購匯前需要填寫的《申請(qǐng)書》上，有一段話格外引人注目。《申請(qǐng)書》指出，有購匯違規(guī)行為的個(gè)人，外匯局會(huì)將其列入“關(guān)注名單”管理，其當(dāng)年及之后兩年內(nèi)不享有每年5萬美元個(gè)人便利化額度，同時(shí)將被移送反洗錢調(diào)查。據(jù)銀行工作人員表示，此前不少前來購匯的客戶其實(shí)對(duì)有關(guān)購匯的禁令并不清楚。

“其中有一部分客戶表示自己購匯主要是想購買外幣理財(cái)，但是一般情況下我們都會(huì)建議客戶理性投資?！币幻阢y行工作的客戶經(jīng)理告訴記者，“外幣存款利息和外幣理財(cái)收益率一般要比人民幣存款和理財(cái)?shù)睦实?，而且人民幣匯率相對(duì)穩(wěn)定，購匯然后去購買外幣理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)較高?！?/p>

記者了解到，個(gè)人購匯不得用于境外買房和證券投資等規(guī)定并非新政。國家外匯管理局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，個(gè)人購匯不允許用于境外購房和資本項(xiàng)下對(duì)外投資并不是新出的政策。外匯局指出：“當(dāng)前我國資本賬戶尚未實(shí)現(xiàn)完全可兌換，資本項(xiàng)下個(gè)人對(duì)外投資只能通過規(guī)定的渠道，如QDII（合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）等實(shí)現(xiàn)。除規(guī)定的渠道外，居民個(gè)人購匯只限用于經(jīng)常項(xiàng)下的對(duì)外支付，包括因私旅游、境外留學(xué)、公務(wù)及商務(wù)出國、探親、境外就醫(yī)、貨物貿(mào)易、購買非投資類保險(xiǎn)以及咨詢服務(wù)等?！?/p>

境外置產(chǎn)或受影響

盡管有關(guān)個(gè)人購匯不得用于境外買房和證券投資等規(guī)定并非首次規(guī)定，但是隨著相應(yīng)監(jiān)管的加強(qiáng)，未來一段時(shí)間內(nèi)，個(gè)人投資境外保險(xiǎn)和境外置產(chǎn)可能會(huì)受到一定影響。

《中國經(jīng)濟(jì)周刊》記者了解到，有關(guān)填寫《申請(qǐng)書》的規(guī)定出現(xiàn)后，一些此前購入香港保險(xiǎn)的客戶可能會(huì)面臨“續(xù)保難”的問題。

受人民幣持續(xù)貶值的影響，赴港購買投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品在2016年內(nèi)曾經(jīng)一度炙手可熱。針對(duì)境內(nèi)個(gè)人購買香港保險(xiǎn)的熱潮，2016年年初國家外匯局綜合司司長王允貴曾明確指出，在外匯管理的政策框架下，境內(nèi)居民到境外購買人壽保險(xiǎn)和投資返還分紅類保險(xiǎn)，屬于金融和資本項(xiàng)下的投資，尚未得到政策支持。 隨后，銀聯(lián)卡叫停了相關(guān)支付業(yè)務(wù)。此后，換購美元赴港購買相應(yīng)保險(xiǎn)成為內(nèi)地居民的主要購保方式。此次《申請(qǐng)書》規(guī)定出現(xiàn)后，一些已經(jīng)投保的居民表示，非常擔(dān)心后期的續(xù)保問題。

此外，盡管有關(guān)購匯境外置產(chǎn)的禁令一直都有，但是長期以來，“螞蟻搬家”式的購匯方式一直屢禁不止。據(jù)境外置產(chǎn)中介介紹，目前“螞蟻搬家”是有境外置產(chǎn)需求客戶的主流使用方式，通過將人民幣“化整為零”分散給親戚好友，再分別利用各自的額度購匯，然后分別將外幣匯款至境外私人賬戶。此外，還有個(gè)別客戶采取了利用離岸公司、私募基金等方式進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移。

根據(jù)《申請(qǐng)書》，如果違法違規(guī)套匯，比如采用上述“螞蟻搬家”式套匯，除了上文中提到可能被列入“關(guān)注名單”，取消此后兩年內(nèi)5萬美元購匯額度外，情節(jié)嚴(yán)重的還可能面臨逃匯金額30%以上等值以下的罰款。