為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)全省小額貸款公司監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款工作健康發(fā)展，甘肅省金融辦等四個(gè)部門對(duì)《甘肅省小額貸款公司管理試行辦法》（甘金辦發(fā)〔2013〕422號(hào))進(jìn)行了重新修訂，經(jīng)省政府同意，修訂后的《甘肅省小額貸款公司管理辦法》（下稱《辦法》）于今年正式實(shí)施。記者注意到，新修訂的《辦法》相比以前有了較大調(diào)整，對(duì)小額貸款公司注冊(cè)資本金以及發(fā)起人有更高的要求，明確規(guī)定貸款利率不得超過(guò)基準(zhǔn)利率的4倍。
明確小貸公司
監(jiān)管權(quán)限
根據(jù)《辦法》，甘肅省人民政府金融工作辦公室 (下稱省政府金融辦)是全省小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，對(duì)全省小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施政策指導(dǎo)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，負(fù)責(zé)建立小額貸款公司評(píng)審專家?guī)?，組織召開(kāi)小額貸款公司籌建評(píng)審會(huì)。省政府金融辦會(huì)同省工商局、人民銀行蘭州中心支行和甘肅銀監(jiān)局建立聯(lián)席會(huì)議制度，按照職能共同做好全省小額貸款公司的監(jiān)督管理工作。省工商行政管理局負(fù)責(zé)指導(dǎo)市縣工商行政管理部門根據(jù)相關(guān)部門審批文件辦理小額貸款公司的注冊(cè)、變更、注銷登記和年報(bào)等相關(guān)工作。甘肅銀監(jiān)局及所屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)協(xié)助各級(jí)政府金融管理部門對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司融資過(guò)程中的違法違規(guī)行為。人民銀行蘭州中心支行負(fù)責(zé)督促其分支機(jī)構(gòu)按照屬地管理原則，開(kāi)展對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)；會(huì)同省政府金融辦組織對(duì)全省小額貸款公司進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，將符合條件的小額貸款公司納入征信系統(tǒng)；做好小額貸款公司開(kāi)戶情況監(jiān)管，每半年向市州級(jí)政府金融辦提供小額貸款公司開(kāi)戶情況。
市州政府金融辦負(fù)責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作， 縣級(jí)政府金融辦 ( 或相應(yīng)管理部門)是小額貸款公司日常監(jiān)管的第一責(zé)任人。
蘭州市五區(qū)注冊(cè)資本金不低于10000萬(wàn)元
新《辦法》對(duì)小貸公司注冊(cè)資本金大幅提高：58個(gè)貧困縣和革命老區(qū)縣注冊(cè)資本金不低于2000萬(wàn)元，其余縣不低于3000萬(wàn)元，市州所在區(qū)及蘭州新區(qū)不低于5000萬(wàn)元，蘭州市城關(guān)區(qū)、七里河區(qū)、安寧區(qū)、西固區(qū)、紅古區(qū)不低于10000萬(wàn)元。小額貸款股份有限公司注冊(cè)資本金在上述額度上依次增加2000萬(wàn)元。而此前規(guī)定，縣市注冊(cè)資本僅1000萬(wàn)元，只有蘭州市城關(guān)區(qū)注冊(cè)資本不低于10000萬(wàn)元。
值得一提的是，《辦法》明確要求在該辦法出臺(tái)前核準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司資本金低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，須于2016年底前通過(guò)增資擴(kuò)股或資產(chǎn)重組等形式達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)。
小額貸款公司申請(qǐng)跨區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上，信用評(píng)級(jí)為AA、注冊(cè)資金2億元以上、不良貸款率在3％以下的，報(bào)經(jīng)省政府金融辦核準(zhǔn)，允許在全省開(kāi)展業(yè)務(wù)并設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
貸款利率不得超過(guò)基準(zhǔn)利率的4倍
小額貸款公司貸款利率不得超過(guò)中國(guó)人民銀行同期同檔次人民幣基準(zhǔn)利率的4倍。
注冊(cè)資本金5000萬(wàn)元 (含5000萬(wàn)元)以下的，其70％ 的資本金對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)50萬(wàn)元；注冊(cè)資本金5000萬(wàn)元~1億元的，不得超過(guò)100萬(wàn)元；注冊(cè)資本金1億元(含1億元)以上的，不得超過(guò)200萬(wàn)元。其余30％的資本金部分，注冊(cè)資本金5000萬(wàn)元以上的對(duì)同一借款人的貸款余額不超過(guò)注冊(cè)資本金的10％，注冊(cè)資本金5000萬(wàn)元以下的不超過(guò)5％。在省市范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)的小額貸款公司其注冊(cè)地所在縣域以外貸款規(guī)模不得超過(guò)注冊(cè)資本金的40％。
提取相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金
《辦法》明確，小額貸款公司應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，并提取相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金，其提取的相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金可在稅法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)稅前予以扣除。
同時(shí)，對(duì)符合西部地區(qū)鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)目錄服務(wù)“三農(nóng)”、小型微型企業(yè)、個(gè)體工商戶的小額貸款金融服務(wù)，且當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)收入總額70％以上的小額貸款公司，可以按照規(guī)定享受西部大開(kāi)發(fā)稅收優(yōu)惠政策，按減15％的稅率繳納企業(yè)所得稅。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，定期向公司股東、金融管理部門、為其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)要向社會(huì)披露。
建立信用評(píng)級(jí)制度
在監(jiān)管方面，我省將根據(jù)要求，按照經(jīng)營(yíng)環(huán)境、管理素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)控制、資金來(lái)源與償債能力、經(jīng)營(yíng)情況等指標(biāo)體系，建立信用評(píng)級(jí)制度，采用三等九級(jí)制 (AAA、AA、A，BBB、BB、B， CCC、CC、C)分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)經(jīng)營(yíng)滿一年以上的小額貸款公司進(jìn)行評(píng)級(jí)分類。每年3月底前，市州政府金融辦聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行一次復(fù)評(píng)。對(duì)評(píng)級(jí)為C的將采取約談、通報(bào)等形式進(jìn)行整改。
將建立第三方審計(jì)和定期檢查機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)行逐級(jí)監(jiān)管責(zé)任制。省政府金融辦委托第三方中介機(jī)構(gòu)每年按一定比例對(duì)小額貸款公司進(jìn)行審計(jì)檢查；市縣政府金融辦每半年不少于一次現(xiàn)場(chǎng)檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查。小額貸款公司違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)采取必要措施，責(zé)令限期整改，對(duì)拒不接受整改或情節(jié)嚴(yán)重的，由職能部門依據(jù)法律規(guī)定予以處理。