外商投資企業(yè)日益成為中國出口的一支重要力量，據(jù)統(tǒng)計，目前，“三資”企業(yè)對外出口額已占中國出口總額的近六成，隨著國內投資環(huán)境逐步完善，外商投資企業(yè)在國內的采購、投資逐年增加，形成了對人民幣資金的巨大需求。中國人民銀行連續(xù)七次降息與美聯(lián)儲的連續(xù)六次加息，使美元以及港幣與人民幣之間的利率差已超過3，這無形中加劇了外商投資企業(yè)對人民幣貸款的渴求?！ ∧壳皣鴥茹y行對外商投資企業(yè)的融資持謹慎態(tài)度，因為大部分外商投資企業(yè)的營運中心在境外，銀行難以準確評價企業(yè)的財務狀況，而企業(yè)擁有的抵押品如廠房、機器設備等價值不高，變現(xiàn)能力不強，銀行難以提供大額融資。備用信用證，以其巨大的靈活性，簡便的操作性，日益成為外商投資企業(yè)重要的融資工具?！ 溆眯庞米C（STANDBY L/C）的定義和種類 備用信用證是從美國發(fā)展起來的一種以融通資金、保證債務為目的的金融工具。在十九世紀初，美國有關法例限制銀行辦理保函業(yè)務，然而隨著各項業(yè)務的發(fā)展，銀行確有為客戶提供保證業(yè)務的需要，因而產生了備用信用證。由此可見，備用信用證就是一種銀行保函性質的支付承諾。備用信用證的種類很多，如履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY），預付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）、融資保證備用信用證等（FINANCIAL STANDBY）。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證?！ ∮糜谌谫Y保證的備用信用證與一般信用證相比有何共同點和區(qū)別 用于融資保證的備用信用證與一般信用證相比有如下共同點： 1. 均為跟單信用證，通過向開證銀行提交規(guī)定的單據(jù)進行索匯?！ ?. 二者都遵循UCP500條款?！ ×硪环矫?二者又有很大的區(qū)別 1.備用信用證無需以貿易為依托，沒有物權的轉移；而一般信用證需具有真實貿易背景，通過單據(jù)的傳遞達到物權的轉移?！ ?.備用信用證的受益人一般為境內人民幣的貸款行,而普通信用證的受益人是貨物的出口商?！ ?.在索匯方式上,備用信用證的受益人（貸款行）在借款人未履約的情況下僅憑一紙聲明即可向開證行索匯,而普通信用證是銀行有條件的付款承諾,開證行只有在收到受益人(出口商)提交單單一致,單證一致的單據(jù)時才會付款?！ ⊥赓Y企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款的好處 備用信用證抵押貸款是在美圓匯率持續(xù)堅挺、利率走高的背景下產生的。外資企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款有以下好處： 充分利用國外母公司的信用資源獲得國內融資，手續(xù)簡便； 節(jié)約資金成本，避免匯率損失?！ ⊥鈪R管理局對備用信用證抵押貸款有無限制? 杜菁：外管局對這種業(yè)務是鼓勵的,因為可以降低中資銀行發(fā)放人民幣貸款的風險,提高銀行的資產質量。出具備用信用證的銀行限于境內外資銀行和境外外資銀行(國際權威評級機構穆迪或標準普爾A1或A+以上評級的外資銀行)。不過目前暫不允許中資企業(yè)辦理備用信用證抵押貸款業(yè)務?！ ∧壳皩溆眯庞米C的幣種限制 貨幣僅限于美元、歐元、港幣、英鎊、日元等8種貨幣?！ ≡诮ㄐ修k理備用信用證質押貸款需要的手續(xù) 在建行辦理備用信用證質押貸款的手續(xù)與一般企業(yè)流動資金貸款相似，首先向建行提出申請，獲準后即可要求開證行將備用信用證開到建行，其格式必須是不可撤銷的、不可轉讓的、見索即付的，包括對借款人人民幣債務本金及相關利息和費用承擔連帶責任等基本條件，一般5---10個工作日內可以完成全部審批手續(xù)。