金融機構(gòu)的流水是所有企業(yè)財務(wù)報表中真實的一部分，它能像水、電、租金一樣，在更高的層面上反映企業(yè)的真實經(jīng)營情況。從此東方股權(quán)融資顧問。com技術(shù)已經(jīng)表明，事實上，一些稍有工作經(jīng)驗的企業(yè)，即使是在金融機構(gòu)工作，也不會交換大的系統(tǒng)漏洞。金融機構(gòu)不可能僅僅從金融機構(gòu)的流水中發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部是否有洗錢、TX或者財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的線索。而金融機構(gòu)在接觸到金融機構(gòu)的流水時，與企業(yè)能夠獲得的所有會計資料一一對應(yīng)，如財務(wù)報告及附表、稅單、產(chǎn)品購銷合同、中國海關(guān)記錄、納稅記錄、水電、貸款憑證等。此外，對企業(yè)工資和獎金發(fā)放情況的綜合評價，尤其是獎金發(fā)放的頻率和金額，將使我們掌握企業(yè)在一定時期內(nèi)盈利能力的優(yōu)劣。
一、金融機構(gòu)流水構(gòu)成
根據(jù)開戶銀行和同一銀行外部環(huán)境打印軟件的不同，企業(yè)金融機構(gòu)流水中包含的內(nèi)容也會有所不同。以這里的普通部分為例，包括企業(yè)賬戶、賬戶名稱、買賣日期、對方賬號、對方賬戶名稱、本次買賣后賬戶的賬戶余額。金融機構(gòu)的流水一般是以報表的形式交給企業(yè)，一般是按月交付。如果要補，可能會有收費，企業(yè)網(wǎng)銀也可以打印出對賬單。
第二，金融機構(gòu)流水效應(yīng)
1.可以看到企業(yè)的上下游，計算重點客戶和經(jīng)銷商的份額。如果這個企業(yè)是一些名企的長期經(jīng)銷商，說明這個企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量有保障，壞賬概率不高，經(jīng)營管理能力高。如果企業(yè)上中下游都是行業(yè)內(nèi)不知名的小企業(yè)，就要注意交易對手是否為同一控制人所有，如果是，就有皮包公司的概率。
2.從每個月的現(xiàn)金進(jìn)出，可以看出企業(yè)的營運資金情況，收支情況，資金短缺或利潤很大，也可以從各中下游企業(yè)的發(fā)生頻率計算出貨款(最好能整合產(chǎn)品購銷合同)。
3.可見企業(yè)是否真的在做一切正常的生產(chǎn)經(jīng)營。如果企業(yè)的支出重點是定期支付購買原材料的費用，然后定期收回貸款，而不是經(jīng)常獲取備用金、差旅費、工資，支付給各種酒店、餐廳、咨詢管理公司。這種情況可以作為考察其業(yè)務(wù)流程真實性和有效性的適用因素。
4.能夠知道企業(yè)是否參與民間借貸。如果企業(yè)存在以下情形，需要考慮該企業(yè)是否參與私人金融個人行為：發(fā)生金額為整數(shù)且交易對手為自身的大額交易，或者其名稱中含有“項目投資”、“咨詢”、“貸款擔(dān)?！钡汝P(guān)鍵詞，且是擁有大量資產(chǎn)的企業(yè)、非上中下游或關(guān)聯(lián)企業(yè)，大額私人交易按時或經(jīng)常發(fā)生。
5.可見企業(yè)是否有可能存在洗錢、TX等違規(guī)行為。洗錢企業(yè)不可避免地包括以下特征：一個長期不活動的賬戶突然有大量資產(chǎn)進(jìn)來；從集權(quán)到分權(quán)的轉(zhuǎn)移，尤其對我自己而言；現(xiàn)金流量很大，但賬戶余額很少?；旧弦惶煜聛砭蜎]有賬戶余額了。TX企業(yè)通?？梢栽诹魉锌吹剑谛蓬~度往往是大整數(shù)金額，或者接近9377元這樣的大整數(shù)金額的數(shù)據(jù)。
第三，金融機構(gòu)的流量并不完全可靠。
但是金融機構(gòu)流水的秘密早就婦孺皆知了，所以今天的金融機構(gòu)流水并不是很靠譜。做業(yè)務(wù)流并不是做假證，只是和多家商家合作或者干脆自己開多家七大姑八大姨，互相轉(zhuǎn)賬，產(chǎn)生了生意興隆的表象。金融機構(gòu)流水很多，但都是做出來的。這種情況在珠三角和長三角比較普遍，并不吸引人。即便如此，流水中還是有可能包含一些道理，可以讓你強調(diào)大概位置。我所做的是強調(diào)真理的特征。當(dāng)我發(fā)現(xiàn)這個特征時，我會沿著位置收集信息，驗證或擊敗這個想法，最后我可以得到一個結(jié)果?？戳魉皇且粋€循序漸進(jìn)的過程，在循序漸進(jìn)的情況下，通常只有流水。所以最好提供產(chǎn)品購銷合同、納稅記錄、增值稅發(fā)票、水電、租賃協(xié)議等其他材料。游覽流水時。對于大、中、小型企業(yè)，也可以提供附有表格的財務(wù)審計表，以供參考認(rèn)證。