6月19日，證監(jiān)會網(wǎng)站披露了江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行（下稱廣信農(nóng)商行）定向發(fā)行說明書。廣信農(nóng)商行擬定向增發(fā)1.5億股，每股發(fā)行價格為2元，預(yù)計募集資金總額為3億元。
廣信農(nóng)商行多項監(jiān)管指標未達到監(jiān)管要求
在定向發(fā)行說明書里，廣信農(nóng)商行還披露了2019年業(yè)績情況。截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資產(chǎn)總額為118.24億元。2019年，廣信農(nóng)商行的營業(yè)收入為3.06億元，同比減少37.25%。2019年廣信農(nóng)商行的凈利潤為0.26億元，2018年凈利潤顯示為0.00億元。該行定向發(fā)行說明書解釋，2019年營業(yè)收入大幅下降主要原因為利息凈收入大幅下降，2019年利息凈收入大幅下降主要是因為自身利潤用于核銷不良導致不良貸款減值利息收入大幅減少。
此外，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資產(chǎn)利潤率為0.21%，低于0.6%的監(jiān)管標準；資本利潤率為3.51%，低于11%的監(jiān)管標準。
資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的不良貸款率為16.47%，同比下降10.86個百分點；撥備覆蓋率為25.22%，同比下降11.94個百分點。不良貸款率高于5%的監(jiān)管標準，撥備覆蓋率低于150%的監(jiān)管標準。
資本充足率方面，截至2019年末，廣信農(nóng)商行的資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率均為-8.64%，均低于監(jiān)管標準。此外，截至2019年末，廣信農(nóng)商行單一集團客戶授信集中度和單一客戶貸款集中度為-13.7%，均低于監(jiān)管標準。
資本凈額為負
值得注意的是，廣信農(nóng)商行的資本凈額已為負數(shù)。資本凈額的計算方式是一級資本凈額加上二級資本再減去二級資本扣除項。根據(jù)廣信農(nóng)商行定向招股說明書，2019年度，廣信農(nóng)商行的一級資本凈額為-4.56億元，二級資本和二級資本扣除項為0。
廣信農(nóng)商行解釋，報告期內(nèi)資本凈額變動的具體原因：一是股東分紅導致未分配利潤和核心一級資本凈額減少；二是受經(jīng)濟下行和銀保監(jiān)部門提高農(nóng)商銀行不良貸款認定標準的雙重影響，導致不良貸款增加，貸款損失準備不足，出現(xiàn)貸款損失準備缺口，影響資本凈額。
該行在定向發(fā)行說明書中解釋，報告期內(nèi)，廣信農(nóng)商行部分監(jiān)管指標未達到監(jiān)管要求，主要是由于廣信農(nóng)商行不良貸款占比較高，導致?lián)軅涓采w不足，資本凈額低。
截至2020年3月16日，廣信農(nóng)商行股權(quán)結(jié)構(gòu)較為分散，前十大股東持股比例為46.66%。廣信農(nóng)商行前十大股東和持股比例分別為：江西遠泉實業(yè)集團有限公司持股5.14%，上饒筑城房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持股5.14%，江西恩泉油脂有限公司持股5.09%，上饒市國圖置業(yè)有限公司持股4.98%，江西新源醫(yī)藥有限公司持股4.98%，江西新金葉實業(yè)有限公司持股4.98%，上饒縣饒峰白茶開發(fā)有限公司持股4.84%，江西婺源農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司持股4.69%，上饒市青松林業(yè)有限公司持股4.33%，云南巨鵬能源集團有限公司持股2.49%。
根據(jù)定向發(fā)行說明書，廣信農(nóng)商行本次定向發(fā)行未確定發(fā)行對象。本次定向發(fā)行對象須同時符合《管理辦法》、《許可辦法》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的合格投資者條件。所有發(fā)行對象均以現(xiàn)金方式認購。本次新增投資者數(shù)量合計不得超過35名。
廣信農(nóng)商行由原上饒縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制而成。2016年11月21日，江西銀監(jiān)局出具《江西銀監(jiān)局關(guān)于籌建江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的批復(fù)》，同意籌建江西廣信農(nóng)村商業(yè)銀行。注冊資本為人民幣43415.71萬元。全轄內(nèi)37個機構(gòu)網(wǎng)點，其中31個支行，5個分理處、1個營業(yè)部。